التسجيل الضريبي والبطاقة الضريبية
الحصول على بطاقتك الضريبية المصرية، وتسجيل الأفراد والشركات لدى مكتب مصلحة الضرائب المصرية المختص، وإبقاؤك ملتزمًا تمامًا.
أفضل محامي ضرائب في مصر 2026
خبرة في قانون الضرائب للأجانب والشركات في مصر — التسجيل الضريبي، الإقامة، ضرائب العقارات والأرباح الرأسمالية، ضريبة القيمة المضافة، الإعفاء بموجب اتفاقيات الازدواج الضريبي، والمنازعات أمام مصلحة الضرائب المصرية. بالعربية والإنجليزية، في جميع أنحاء البلاد.
خدماتنا
خدمات قانون الضرائب للأجانب والشركات
استشارات ضريبية كاملة وامتثال وتمثيل في المنازعات في كل مرحلة
تحديد الإقامة الضريبية
نحلل إقامتك ومحل إقامتك وجنسيتك بموجب قانون رقم 91 لسنة 2005 لتحديد إقامتك الضريبية والحد من تعرض دخلك العالمي للضريبة.
ضرائب العقارات والإيراد
معالجة ضريبة العقارات بموجب قانون رقم 196 لسنة 2008، وإيراد التأجير، ورسوم الدمغة والتسجيل ليبقى عقارك المصري ملتزمًا تمامًا.
الأرباح الرأسمالية وضريبة القيمة المضافة
تقليل الأرباح الرأسمالية على العقارات والأوراق المالية، وإدارة تسجيل ضريبة القيمة المضافة بنسبة 14% والإقرارات وائتمان المدخلات لشركتك.
الإعفاء بموجب اتفاقيات الازدواج الضريبي
تأمين شهادات الإقامة الضريبية والتصديق والإعفاء من الضريبة المقتطعة من المصدر عبر أكثر من 50 اتفاقية مصرية لتمنع نفسك من دفع ضرائب زائدة في الخارج.
المنازعات الضريبية والطعن في الغرامات
الطعن في التقديرات والغرامات، والحضور أمام اللجنة الداخلية لمصلحة الضرائب والمحاكم، وحماية حقوقك.
دليل قانون الضرائب للأجانب والشركات في مصر (2026)
يؤثر النظام الضريبي المصري على كل أجنبي يكسب أو يملك عقارًا أو يمارس نشاطًا تجاريًا هنا — من المغترب الذي يؤجّر شقة في القاهرة إلى الشركة متعددة الجنسيات التي توزّع أرباحًا عبر شركة مصرية. إن ضبط التسجيل والإقامة وتقديم الإقرارات من البداية يوفر المال ويتجنب المنازعات المكلفة مع مصلحة الضرائب المصرية. تساعدك ممارستنا الضريبية أنت الأجنبي والشركات على التعامل مع ضريبة الدخل وضرائب العقارات والإيراد والأرباح الرأسمالية وضريبة القيمة المضافة وشبكة مصر الواسعة من اتفاقيات الازدواج الضريبي.
متى تحتاج إلى محامي ضرائب في مصر
ينبغي أن تلتمس استشارة ضريبية احترافية عندما تشتري عقارًا مصريًا أو تبيعه، أو تنشئ شركة، أو توقّع عقد عمل أو عقد خدمات، أو ترث أو تُهدي أصولًا في مصر، أو تتلقى إخطارًا أو تقديرًا من مصلحة الضرائب. يضمن المحامي تسجيلك في الوقت المحدد، والمطالبة بكل إعفاء وميزة في الاتفاقيات، ومعرفتك الدقيقة بمواعيد الإقرارات والطعون — لأن التأخر في التسجيل وتفويت المواعيد هما أكثر مصادر الغرامات شيوعًا.
الإقامة الضريبية ودخلك العالمي
بموجب قانون ضريبة الدخل المصري رقم 91 لسنة 2005، تصبح مقيمًا ضريبيًا إذا أمضيت 183 يومًا أو أكثر في مصر خلال أي فترة اثني عشر شهرًا، أو كان لديك محل إقامة دائم متاح لاستخدامك، أو كنت حاملًا للجنسية المصرية. يخضع المقيمون للضريبة على الدخل ذي المصدر المصري إضافة إلى الدخل الأجنبي المحوّل إلى مصر؛ ويخضع غير المقيمين للضريبة على الدخل ذي المصدر المصري فقط مثل الإيراد والأرباح الرأسمالية وأرباح الفروع. الشركات المأسَّسة في مصر مقيمة دائمًا. إذا كنت تخطط لهيكل نشاطك في مصر، فإن دليلنا عن الضرائب للأجانب في مصر يشرح قواعد الإقامة والنسب بالتفصيل.
ضرائب العقارات والإيراد والأرباح الرأسمالية
تُطبق ضريبة العقارات بموجب قانون رقم 196 لسنة 2008 بنسبة 10% من القيمة الإيجارية السنوية للوحدات السكنية و20% للوحدات التجارية، بعد إعفاء عام قدره 24,000 جنيه مصري لكل ممول. تُخضع ضريبة الإيراد للعائدات بشكل منفصل بمعدلات تصاعدية تصل إلى 27.5%. وعند بيع العقارات، تُخضع الأرباح للضريبة بنسبة 22.5% على الربح الصافي بعد تعديل تكلفة الاستحواذ، وقد تُعفى المساكن الأساسية المملوكة لأكثر من 10 سنوات. الاحتفاظ بالعقود والإيصالات وفواتير التحسين هو مفتاح انخفاض الربح الخاضع للضريبة. لصورة كاملة للمعاملة، راجع دليل ضرائب العقارات في مصر.
ضريبة القيمة المضافة للشركات في 2026
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في مصر هي 14% بموجب قانون ضريبة القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016. يجب على الشركات التي يتجاوز رقم أعمالها السنوي 500,000 جنيه مصري التسجيل وفرض الضريبة على المبيعات الخاضعة لها وتقديم الإقرارات. الصادرات تُعامَل عمومًا بنسبة صفر، وضريبة المدخلات على المشتريات قابلة للاسترداد. ضبط التسجيل وتقديم الإقرارات يتجنب التقديرات الإضافية ويحافظ على حقك في ائتمان المدخلات. إذا كنت تؤسس شركة، فراجع تأسيس الشركات في مصر للجمع بين اختيار الكيان والإعداد الصحيح لضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات.
اتفاقيات الازدواج الضريبي والضريبة المقتطعة من المصدر
وقّعت مصر أكثر من 50 اتفاقية ازدواج ضريبي — بما في ذلك مع المملكة المتحدة وألمانيا وفرنسا والولايات المتحدة وسويسرا وهولندا والمملكة العربية السعودية والإمارات والصين واليابان — تحدد سقف الضريبة المصرية المقتطعة من المصدر على توزيعات الأرباح والفوائد والعوائد والإتاوات والرسوم الفنية، وتمنع خضوع الدخل نفسه للضريبة في البلدين. للمطالبة بالإعفاء يجب أن تحصل على شهادة إقامة ضريبية من سلطتك في بلدك وتوثّقها وتقدمها إلى مصلحة الضرائب المصرية. ننظّم الاستثمارات باستمرار ونسترجع الضريبة المقتطعة بغير حق. مناطق التجارة الحرة والهياكل الاستثمارية كثيرًا ما تحمل إعفاءات خاصة بها — قارنها في دليلنا عن المناطق الحرة في مصر قبل ضخ رأس المال.
المنازعات الضريبية والطعن في الغرامات
إذا أصدرت مصلحة الضرائب المصرية تقديرًا إضافيًا أو رفضت خصمًا أو مطالبة بموجب اتفاقية أو فرضت غرامات، تنطبق مواعيد صارمة. سرعة التحرك أمر بالغ الأهمية: نراجع التقدير، ونُعد دفاعك، ونقدّم الطعن في الوقت المحدد، ونمثلك أمام اللجنة الداخلية لمصلحة الضرائب والمحاكم المختصة. التسجيل الطوعي قبل أي فحص يُنتج دائمًا تقريبًا نتيجة أفضل من انتظار إخطار الغرامة.
تخطيط ضرائب التركات والميراث للمغتربين
امتلاك عقار أو أسهم في مصر يثير أسئلة حول الخلافة والنقل بعد الوفاة. ننظّم الملكية لتبسيط توريث التركة لورثتك، وتقليل تكاليف النقل، والاتساق مع قواعد بلدك. وبالاقتران مع موقف ضريبي واضح خلال حياتك، يحمي هذا عائلتك وأصولك. لفهم الإطار الأوسع للميراث، اقرأ عن الميراث في مصر وقواعد التركات ذات الصلة.
كيف نساعد الشركات على البقاء ملتزمة
بالنسبة للشركات، نتعامل مع التسجيل المؤسسي والإقرارات السنوية وضريبة القيمة المضافة ربع السنوية والرواتب والخصم من المصدر والمسائل الضريبية المرتبطة بالتوظيف. إذا كنت توظف موظفين، فإن خدمة محامي نزاعات العمل في مصر تغطي العقود والرواتب إلى جانب الامتثال الضريبي. سواء كنت تدير فرعًا أو شركة ذات مسؤولية محدودة أو كيانًا في منطقة حرة، نُبقي إقراراتك حديثة وتعرضك في حده الأدنى.
كيف نعمل
عملية الاستشارات الضريبية لدينا
توجيه ضريبي واضح ومتوافق وفعال من حيث التكلفة من أول اتصال
مراجعة الوضع الضريبي
نحلل جنسيتك وإقامتك واستثماراتك والاتفاقيات المطبقة لرسم خريطة تعرضك الضريبي المصري بدقة.
الهيكل والاستراتيجية
نوصي بأكثر هيكل حيازة كفاءةً ضريبيًا — فردي أو شركة ذات مسؤولية محدودة أو فرع أو منطقة حرة — بالموازنة بين التوفير والامتثال.
التسجيل والامتثال
نحصل على بطاقتك الضريبية، ونؤمّن شهادات الاتفاقيات، ونتولى الإقرارات حتى لا تدفع زائدًا أو تفوّت موعدًا.
المنازعات والطعون
نمثلك أمام مصلحة الضرائب والمحاكم ونطعن في أي تقدير أو غرامة أو مطالبة مرفوضة.
إقرارات الضرائب والجدول الزمني النموذجي
إن فهم الأحداث الضريبية الرئيسية والإطارات الزمنية في مصر يساعدك على التخطيط مسبقًا. يلخص الجدول أدناه الالتزامات الرئيسية التي نُديرها للعملاء، مع الجداول الزمنية التمثيلية للحل.
| المسألة الضريبية | النسبة / الحد | الجدول الزمني النموذجي |
|---|---|---|
| تسجيل البطاقة الضريبية | جواز السفر، الإقامة، العنوان | 7 – 14 يوم عمل |
| ضريبة الدخل الشخصي | تصاعدية من 0% حتى 27.5% | إقرار سنوي قبل 30 أبريل |
| ضريبة القيمة المضافة | 14% (التسجيل فوق 500,000 جنيه مصري) | إقرارات شهرية / ربع سنوية |
| ضريبة العقارات | 10% سكني / 20% تجاري | تقييم سنوي |
| الأرباح الرأسمالية على العقار | 22.5% على الربح المعدّل | عند التصرف |
| الطعن في منازعة / غرامة | يختلف حسب القضية | الطعن خلال الموعد القانوني |
كل قضية مختلفة، والأرقام أعلاه إرشادات عامة. نؤكد النسب والحدود والمواعيد الدقيقة المطبقة على حالتك قبل أن تتحرك.
الأسئلة الشائعة
قانون الضرائب — الأسئلة الشائعة
نعم. يخضع المقيمون الأجانب للضريبة على الدخل ذي المصدر المصري وعلى الدخل الأجنبي المحوّل إلى مصر، بينما يخضع غير المقيمين للضريبة على الدخل ذي المصدر المصري مثل الإيراد والأرباح الرأسمالية وأرباح الفروع. يضمن محامي الضرائب تسجيلك بشكل صحيح، والمطالبة بكل إعفاء وميزة في الاتفاقيات، وتجنب الغرامات من مصلحة الضرائب المصرية.
بموجب قانون ضريبة الدخل رقم 91 لسنة 2005، يصبح الفرد مقيمًا ضريبيًا إذا أمضى 183 يومًا أو أكثر في مصر خلال فترة اثني عشر شهرًا، أو كان له محل إقامة دائم في مصر، أو كان حاملًا للجنسية المصرية. تحدد الإقامة مقدار دخلك العالمي الخاضع للضريبة في مصر.
النسبة القياسية لضريبة القيمة المضافة في مصر هي 14% بموجب قانون ضريبة القيمة المضافة رقم 67 لسنة 2016. يجب على الشركات التي يتجاوز رقم أعمالها السنوي 500,000 جنيه مصري التسجيل في الضريبة، وتُعامَل الصادرات عمومًا بنسبة صفر، وبعض السلع والخدمات الأساسية معفاة. يضمن محامي الضرائب التزامك بمواعيد الإقرارات والمطالبة بضريبة المدخلات بشكل صحيح.
نعم. وقّعت مصر أكثر من 50 اتفاقية ازدواج ضريبي تحدد سقف الضريبة المقتطعة من المصدر على توزيعات الأرباح والفوائد والعوائد والإتاوات والرسوم الفنية، وتمنع خضوع الدخل نفسه للضريبة مرتين. يجب أن تحصل على شهادة إقامة ضريبية من بلدك، مصدّقة بالشكل القانوني الصحيح، وتقدمها إلى مصلحة الضرائب المصرية.
تُخضع الأرباح على العقارات التي يبيعها الأفراد للضريبة بنسبة 22.5% على الربح الصافي بعد تعديل تكلفة الاستحواذ. وقد تُعفى المساكن الأساسية المملوكة لأكثر من 10 سنوات. توثيق سعر الشراء وتكاليف التحسين أمر ضروري لتقليل الربح الخاضع للضريبة.
عندما تصدر مصلحة الضرائب المصرية تقديرًا إضافيًا أو غرامة أو ترفض الإعفاء بموجب اتفاقية، يُعدّ محامي الضرائب دفاعك، ويقدّم الطعن خلال المواعيد القانونية، ويمثلك أمام اللجنة الداخلية وأمام المحاكم. غالبًا ما يخفض التدخل المهني المبكر الغرامات أو يلغيها.
أدلة ذات صلة
الموارد الضريبية والتجارية للأجانب في مصر
استشارة أولية — تواصل الآن
هل تحتاج إلى محامي ضرائب في مصر؟
اتصل أو راسلنا عبر واتساب للحصول على تقييم سري لتسجيلك وإقراراتك أو إعفائك بموجب اتفاقية أو منازعتك — بالعربية والإنجليزية
المعلومات الواردة في هذه الصفحة إرشادية عامة فقط ولا تُعد استشارة قانونية أو ضريبية رسمية. تختلف كل قضية عن الأخرى، وتتوقف النتائج على الظروف الخاصة؛ ولا نضمن أي نتيجة بعينها.